Kasvun ja oppimisen lautakunta
Esityslista 20.08.2026/Asianro 7

Kasvun ja oppimisen lautakunta 20.08.2026     

695/02.02.02/2026  

Valmistelu ja lisätiedot

hallintopäällikkö Mervi Tuominen, etunimi.sukunimi@porvoo.fi

Vuoden 2026 toisessa osavuosiraportissa on huomioitu talouden, toiminnallisuuden ja toimintaympäristön kokonaisuus aikavälillä 1–6/2026 talousarvioon ja käyttösuunnitelmaan 2026 verraten.

Talousarvioon 2026 kirjatut, kaupungin strategiaan perustuvat tavoitteet huomioidaan toiminnan suunnittelussa ja toteuttamisessa ja niiden toteutumista arvioidaan osavuosiraporttien kohdalla. Toimialan tavoitteet on asetettu tukemaan toimintojen toteutumista pitkällä aikavälillä, joten tässä vaiheessa toteutuminen on vasta osittaista.

Varhaiskasvatuksen asiakasmaksutuotot ovat alkuvuonna 2026 toteutuneet odotettua paremmin, joten niitä korotetaan kuluvalle vuodelle 500 000 €. Indeksikorotus elokuussa 2026 nostaa edelleen tulorajoja, mutta samalla myös korottaa hyvätuloisten maksamaa asiakasmaksua. Muutos nostaa samalla entisestään maksutonta varhaiskasvatusta saavien määrää.

Alkuvuoden osalta henkilöstömenot molemmissa koulutuspalveluissa on hieman odotettua suuremmat. Uuden lukuvuoden alusta päätetty tuntikehys vaikuttaa huomattavasti henkilöstömenoihin suhteessa kuluneeseen lukuvuoteen. Tämän vuoksi vasta loppuvuoden aikana nähdään todellinen henkilöstökulujen kokonaisuus vuoden 2026 osalta.

Oppilaskuljetuskustannukset ovat ylittymässä jopa 1M€ vuonna 2026. Elokuussa 2025 voimaan astuneen kuljetussopimuksen kulujen arviointi oli haastavaa kuluvan vuoden budjettia laatiessa, joten oppilaskuljetuksiin budjetoitiin sama summa kuin vuonna 2025.

Taloudellisesta näkökulmasta toimialalla edetään tässä vaiheessa vuotta talousarvion ja käyttösuunnitelman mukaisesti. Vuosi 2026 on alkanut kaikilla palvelualueilla ilman erityisiä taloudellisia haasteita, joten oletusarvona on talousarviossa pysyminen.

Valtuuston päättämän talouden ja tuottavuuden tasapainotusohjelman toteutuminen toimialalla vuoden 2026 osalta on huomioitu talousarviota valmistellessa. Toteutumista seurataan toimialatasoisesti osavuosiraportoinnin yhteydessä.

Liite

Kasvun ja oppimisen toimialan osavuosiraportti 2/2026

Sivistysjohtaja

Kasvun ja oppimisen lautakunta merkitsee osavuosiraportin 2/2026 tiedoksi.