Kaupunginhallitus
Pöytäkirja 22.01.2024/Pykälä 20

Kaupunginhallitus 22.01.2024 § 20  

376/02.02.00/2023  

Valmistelu- ja lisätiedot

rahoitusjohtaja Henrik Rainio,

controller Sari Klenberg

etunimi.sukunimi@porvoo.fi

                                       Vuosikello laaditaan vuosittain kalenterivuoden alussa. Tarkoituksena on viestiä ennakkoon lautakunnille, toimialoille ja muille talouden seuranta- ja suunnitteluprosessiin osallistuville aikatauluista, joita kyseinä vuonna noudatetaan.

                                       Vuosikello sisältää keskeiset taloussuunnittelun ja - seurannan tehtävät. Vuosikelloon on aikataulutettu edellisen vuoden tilinpäätöksen käsittely, kuluvan vuoden talousarvion seuranta ja seuraavan vuoden talousarvion ja taloussuunnitelman valmistelu.

 Vuosikelloon 2024 on sisällytetty myös talouden tuottavuus- ja tasapaino-ohjelman laatimisen aikataulut. Tuottavuus- ja tasapaino-ohjelman laatimisen sekä siihen kiinteästi kytkeytyvän talousarviovalmistelun aikatauluja voidaan vuosikellossa tarpeen vaatiessa päivittää. Valtuuston päätös tuottavuus- ja tasapaino-ohjelmasta on tarkoitus tehdä 29.5.2024. 

                                       Talousarvion 2025 laatimisohje ja varsinainen talousarviokehys tulevat kaupunginhallituksen päätettäväksi kesäkuussa. Lautakuntien talousarvioehdotukset perusteluineen tulevat olla valmiina 27. syyskuuta mennessä.

                                       Kaupunginjohtajan talousarvio- ja taloussuunnitelmaesitys julkistetaan lokakuussa, jonka jälkeen kaupunginhallitus käsittelee talousarvioesitystä lokakuun kokouksissaan. Kaupunginvaltuusto vahvistaa talousarvion ja taloussuunnitelman sekä veroprosentit marraskuussa.

Tilinpäätös, tilintarkastuskertomus ja tarkastuslautakunnan arviointikertomus vuodelta 2023 käsitellään kaupunginvaltuuston kesäkuun kokouksessa.

                                       Kaupungin osavuosiraportointi tehdään neljännesvuosittain. Kuluvan vuoden talouden ja toiminnan seurantaraportit esitetään kaupunginhallitukselle ja kaupunginvaltuustolle maaliskuun, kesäkuun ja syyskuun lopun tilanteiden perusteella. Tytäryhteisöt raportoivat taloudestaan ja toiminnastaan neljännesvuosittain kaupunginhallitukselle ja konsernijaostolle.

                                        Liitteet:

                                        Taloussuunnittelun ja -seurannan vuosikello 2024

vt. Kaupunginjohtaja

Kaupunginhallitus hyväksyy vuosikellon vuodeksi 2024.

Päätös